Аналіз виконання бюджету Семенівської сільської територіальної громади за січень – квітень 2021 року
До бюджету сільської територіальної громади протягом січня-квітня 2021 року надійшло за доходами загального та спеціального фондів 24591,6 тис. грн, що складає 37,6 % від річного плану (без урахування міжбюджетних трансфертів).
До загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло 24456,4 тис. грн власних надходжень, що на 4 852,9 тис. грн або на 24,8 % більше планового показника 4 місяців.
Основними бюджетоутворюючими джерелами наповнення бюджету територіальної громади є:
- податок на доходи фізичних осіб;
- плата за землю;
- акцизний податок з виробленого в Україні та ввезеного на територію України пального;
- єдиний податок.
Фактичні надходження податку на доходи фізичних осіб становлять 17 087,1 тис. грн, що на 3 753,9 тис. грн або на 28,2 % більше планового показника на січень-квітень. В порівнянні з відповідним періодом за 2020 рік податку надійшло більше на 7109,6 тис. грн або на 71,3 %.
Надходження по податку в загальному обсязі доходів загального фонду складають 69,9%.
Плати за землю за січень - квітень 2021 року надійшло 1743,3 тис. грн, що на 240,0 тис. грн більше планового показника січня – квітня або на 16,0 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 417,4 тис. грн, або на 31,5%.
Надходження по платі за землю в загальному обсязі надходжень загального фонду складають 7,1%.
Надходження за січень – квітень по внутрішнім податкам на товари та послуги складають 2872,8 тис. грн, або на 194,1 тис. грн. більше планового показника. В порівнянні з відповідним періодом 2020 року надходження збільшилися на 660,5 тис. грн, або на 29,8 %.
За січень – квітень 2021 року до бюджету громади надійшло 2595,6 тис. грн акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на територію України пального. Виконання річного плану складає 111,2%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження по податку збільшилися на 676,5 тис. грн, або на 35,2%.
Надходження по акцизному податку в загальному обсязі надходжень загального фонду складають 10 5%.
Надходження по єдиному податку за січень – квітень 2021 року склали 2 205,5 тис. грн. Виконання помісячного розпису становить 115,9%, або на 302,4 тис. грн більше. В загальному обсязі надходжень це складає 9,0% надходжень бюджету.
До спеціального фонду надійшло 135,2 тис. грн, що складає 50,0 % планового показника на рік.
Екологічного податку надійшло 7,6 тис. грн, що складає 117,1% планового показника на січень-квітень.
Власні надходження бюджетних установ склали 125,7 тис. грн, або 59,8 % до річного плану.
У січні - квітні 2021 року з державного та обласного бюджету отримано 9264,8 тис. грн дотацій і цільових субвенцій – в повному обсязі до плану.
Видаткова частина загального фонду бюджету сільської територіальної громади, з урахування субвенцій та дотацій з державного та обласного бюджетів, виконана в обсязі 27349,7 тис. грн або 79,1 % до плану січня - квітня 2021 року.
Із загальної суми видатків за січень – квітень поточного року спрямовано зокрема на: виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетної сфери – 22 678,0 тис. грн, або 87,9% до загального обсягу фінансування видатків загального фонду; оплата енергоносіїв та комунальних послуг – 1 741,9 тис. грн, або 6,4 % до загального обсягу фінансування видатків; продукти харчування для закладів освіти 255,5 тис. грн, або 0,9% та інші видатки.
Реверсна дотація (передача коштів до Державного бюджету України) профінансована в повному обсязі до плану січня – квітня у сумі 148,8 тис. грн.
За січень – квітень 2021 року профінансована інша субвенція районному бюджету Мелітопольського району та бюджету Костянтинівської ТГ – 718,5 тис. грн, з яких:
534,4 тис. грн - на виконання заходів районної Програми «Розвиток та утримання закладів охорони здоров’я – сімейної медицини на території Семенівської сільської ради на 2021 рік» - на виплату заробітної плати з нарахуваннями медичним працівникам ФАПів та ФП розташованих на території громади, на придбання медикаментів (памперси та калорприймачі), на оплату комунальних послуг, пільгових рецептів;
-
- 124,6 тис. грн - на виконання заходів Програми «Соціальна підтримка незахищених верств населення та інших громадян на території Семенівської сільської ради на 2021рік» - на надання соціальних послуг на непрофесійній основі;
- 59,5 тис. грн - на виконання заходів бюджетної Програми «Підтримка філії Костянтинівської мистецької школи МРРЗО на 2021 рік» - на виплату заробітної плати з нарахуваннями музичним працівникам.
Кредиторська та дебіторська заборгованість станом на 01.05.2021 відсутня.
